Попросит ли налоговая оригинал договора сдачи жилья?
Expertrating.ru

Юридический портал

Попросит ли налоговая оригинал договора сдачи жилья?

Что делать, если вас подозревают в неуплате налогов со сдачи квартиры?

Налоговые инспекции призывают граждан сознаться в получении доходов со сдачи квартир и заплатить налоги. Для этого организована массовая рассылка писем всем, кто владеет более чем одним объектом недвижимости.

Так, что делать гражданам, которым пришло такое письмо счастья из налоговой?

Юристы считают, что граждане вовсе не обязаны являться в налоговую и давать какие-либо объяснения на основании таких писем, тем более, если они ничего не сдают. Однако если квартиру у хозяев все-таки снимают за деньги, налоги лучше заплатить, но и здесь есть варианты, как на законном основании снизить их размер. Алла, владелица квартиры в Москве и дома в Подмосковье, получила в начале марта послание от московской налоговой инспекции №23. “В связи с поступившей в отношении Вас информации о сдаче Вами внаем недвижимого имущества предлагаем Вам в случае получения доходов от сдачи предоставить налоговую декларацию за истекший период.

В случае отсутствия доходов от сдачи внаем недвижимого имущества инспекция приглашает Вас явиться для дачи соответствующих пояснений!, — говорится в письме налоговиков. “Дом в области недостроен, жить в нем нельзя”, — рассказала Алла. Для налоговой инспекции, по всей видимости, это совершенно неважно.

Не ходите в налоговую

В последние несколько месяцев москвичам, обладающим несколькими объектами недвижимости, приходят такие письма из районных налоговых инспекций. По всей видимости, налоговые органы просто воспользовались информацией из Федеральной регистрационной палаты об объектах жилой недвижимости, находящейся в собственности. Как видно из примера Аллы, человек может владеть недвижимостью в разных субъектах федерации – ФНС знает про него все. Конечно, налоговики могли и угадать, потому что логично предположить, что пустующее жилье будет сдаваться внаем. Сигналом для налоговой может стать и регистрация в квартире кого-либо — как временная, так и постоянная: налоговики, как правило, в родственных связях не разбираются. Если квартира или загородный дом не сдается, идти в налоговую службу не надо. По опыту посетивших местное отделение ФНС, налоговикам просто нечего предъявить вам. Письмо можно проигнорировать, ведь никакой ответственности за неявку Налоговый кодекс не предусматривает. Однако юристы предполагают, что такие письма могут быть только первым шагом в выявлении сдающих квартиры — на следующем этапе в квартиру могут прийти якобы с проверкой паспортного режима, и тогда основанием для обвинения хозяина в неуплате налогов станут показания жильцов. Задача налоговиков в самом деле трудна: по данным экспертов, только 5% сдающих недвижимость в аренду платят налоги: 95% делает это неформально.

Пусть жильцы платят наличными

Если вы действительно сдаете квартиру, налоги по закону надо платить. При этом налоговые органы могут взыскать с вас налоги только за последние 3 года. Если вы сдаете квартиру через риэлтерское агентство, цифры в договоре, скорее всего, будут рыночными. Если вы нашли клиента самостоятельно, в договоре можно прописать любую сумму. Правда, в налоговой инспекции могут заинтересоваться регулярными поступлениями на Ваш счет определенной суммы, которая будет превышать указанную в договоре цифру. При платежах наличными таких проблем не возникнет. За неуплату налогов предусмотрено уголовное наказание: за неуплату от 100 до 500 тысяч рублей за 3 года положен штраф до 300 тысяч либо арест на срок до 1 года, если налогов не уплатили на сумму более 500 тысяч, можно сесть до 3 лет.

За недорогие квартиры лучше уплатить 13%

Если квартира сдается от имени физического лица, платить государству придется ежемесячно 13% от арендной платы. Но у хозяина квартиры есть возможность зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и платить государству 6%. Но тогда придется платить взносы во внебюджетные фонды. Еще в прошлом году это было довольно выгодно – взносы составляли 17 тыс рублей в год. В 2013 году эта сумма очень серьезно увеличилась и составила 35 664 руб. Поэтому если квартира сдается менее чем за 50 тысяч рублей в месяц, регистрировать ИП невыгодно. Плюс еще придется платить госпошлину за ИП — 800 рублей, печать — 500 рублей, открытие расчетного счета —1000 рублей. Кроме того, ИП должен платить налоги поквартально авансом, в отличие от физического лица, которое подает налоговую декларацию 1 раз в год до 30 апреля (за предшествующий год).

Константин Трапаидзе, председатель коллегии адвокатов “Вашъ юридический поверенный” “Налоговые органы рассылают письма “вслепую”

— Если в письме не указано место (куда нужно прийти) и время, когда налогоплательщик должен явится в налоговую, то это письмо можно проигнорировать. Составленное в свободной форме такое письмо является незаконным. Тем более оно не должно содержать никаких угроз. Это значит, что налоговые органы, получив информацию, просто рассылают «вслепую» всем владельцам более одной квартиры. При желании можно отписаться, что граждане квартир не сдают и направить это письмо в налоговую. Доказательства того, что человек сдает квартиру, могут быть различными: это и показания физических лиц, и документы, например, договор, изъятый в риэлтерской компании, расписки в получении денег, почтовые переводы, банковские документы. Никакие звонки “доброжелателей”и объявления в газете о сдачи квартиры обвинением не являются. Тем более что взыскать в этом случае денежные средства (налоги) налоговая может только в судебном порядке и бремя доказывания лежит на истце (налоговой).

Сергей Зуйков, генеральный директор юридической компании “Зуйков и Партнеры” “Государство учится выявлять лиц, сдающих квартиры”

— Приглашение прийти и дать объяснение в налоговую на основании получения письма оттуда вовсе не является обязательным для исполнения. Однако обязанность платить налоги никто не отменял. Государство учится выявлять лиц, сдающих квартиры. Если раньше инструментом выявления неплательщиков налога были рейды в квартиры, на которые донесли соседи или в которые прописывалось большое количество граждан, то теперь полицейские рейды будут происходить адресно – в квартиры, которые являются для собственников, вторыми, третьими и т.д. По результатам рейдов и рапортов полиции, налоговая будет отправлять физлицам предписание (уведомление) об уплате налога. А для физ лиц основание для уплаты налога — налоговое предписание (уведомление). И если физ лицо не сдает квартиру, то оно все равно должно будет доказывать налоговой, а затем суду, что оно эту квартиру не сдает. Споры с государством — дело нелегкое.

Читать еще:  Раздел имущества, как доказать факт его наличия без чеков

Налоговая просит заплатить налоги со сдачи квартиры.

Опции темы
Поиск по теме

я вам открою секрет – налог начисляется на основание документа, в данном случае, такой документ – договор сдачи жилья, который вы обязаны зарегистрировать.
Все остальное лишь предположения и слухи.
Вы на верное думаете что налоговая работает по схеме ОБС (одна бабка сказала).
У контролирующих органов нет единой схемы, как заставить собственников жилья добросовестно платить. Все, собственно, упирается в доказательную базу. На сегодняшний день очень сложно доказать размер дохода со сдачи в наём. Каких либо других инструментов у налоговой службы пока нет.
По окончании года, до 30 апреля следующего года вы обязаны подать декларацию в ИФНС по месту вашего жительства и уплатить налог.
Подаете 0 декларацию, все остальное не Ваше дело. Нет документальных фактов сдачи (договор.. расписка . ) отдыхаете дальше.
нет договора, нет расписок о получении средств. все остальное носит межличностный характер.

тоже хороший вариант..

С каких хренов я обязан предоставлять декларацию, если налога нет? Не обязан

да верно не должен. если оф. работаешь. где то, а если имел задокументированный доход помимо, то должен. поправьте, общибосся я. немного..

еще какую чушь придумаешь?

А каким чудом они отслеживают имущественные налоги. По Вашему, они всем отделом садятся и журналы чекрыжат, а потом вручную заполняют уведомления. База данных ФНС, как и любая другая база данных, (если что это даже excel делает), легко делает выборку по повторяющемся ИНН. А про то что уведомления не вручную забивают я лучше промолчу.

Mitsubishi Minicab MIEV

Ага, непременно. Я знаю других инспекторов. Недавно присутствовал на защите кандидатской диссертации (по экономическим наукам). Диссертант – молодой человек лет 30, работает налоговым инспектором в ФНС. Тема диссертации – (не помню точную формулировку) Повышение собираемости налога на добавленную стоимость. Так вот он за пол часа вполне уверенно убедил ученый совет из 15 докторов наук, что разработанные им новые методы выявления “серых схем” ухода от уплаты НДС позволили за истекший налоговый период пополнить бюджет небольшого города примерно на 60 млн. руб.
P.S. у нас с нового года судебных приставов-исполнителей, не имеющих высшего юридического образования, переводят в помощники приставов-исполнителей, либо увольняют. А педагоги у нас в образовательных учреждениях, ну и на форумах встречаются. 🙂

Если договора и расписок нет – свидетеля можно наказать.
Рассказать слезливую историю что свидетель действительно снимал квартиру, но сука такая ни платил. Кормил обещаниями и я по доброте душевной входил в его бедственное положение. Более того с свидетелем пришлось расстаться явно в не дружественной манере, где, данный свидетель угрожал мне, что я еще о нем вспомню и пожалею. Так же можно вспомнить что данный свидетель должен мне за проживание и что как только он заплатит, так я сразу заплачу положенный государству налог. Так как я человек честный и законопослушный.

еще немного чуши по просьбе t1:
в России доказать факт незаконной аренды квартиры достаточно сложно, если и владелец, и арендатор проявляют разумную осторожность. Активно пропагандируемого в настоящее время «доноса» от соседей недостаточно. Чтобы доказать неправомерную сдачу квартиры, необходимо собрать солидный пакет документов – договор о найме жилого помещения, подписанный сторонами, расписки о получении/передачи денежных средств, акт приема-передачи, и т.д. Найти их и представить в правоохранительные органы при условии заинтересованности и владельца, и арендатора чаще всего невозможно.
НО
Участковые проводят тотальные обходы своих территорий, при этом обращают внимание на прописку граждан и на число реально проживающих в квартире
Управляющие компании стали брать на заметку слишком многолюдные квартиры, представители УК составляли акты на такие объекты и передавали их в миграционную службу и в налоговые органы.
ТАК ЧТО
мило дружим со всеми соседями и здороваемся и соглашаемся во всем с бабушками на лавочке в дворе, рассуждая как растет рассада и какая геополитическая ситуация и кто всетаки ворует в этой стране.

Последний раз редактировалось Franklin S; 27.05.2014 в 09:56 .

А разве не налоговый агент за тебя декларацию подает? А ты ее подаешь только в том случае, если у тебя какие-либо дополнительные доходы, либо расходы, с которых 13% возмещаются, т.е. когда дополнительные листы декларации нужны

+++
ноль я подавать не обязан. Вообще этих листов в декларации не должно быть

Сделать договор безвозмездного пользования квартирой.
Отправить копию в налоговую, с сопроводительным письмом.

Последний раз редактировалось YurSan; 27.05.2014 в 10:07 . Причина: замена ошибочного слова

налоговики нашли еще одну корову для дойки,ТС их клиент,получил писульку и в штаны навалил.

Всем привет. Была аналогичная ситуация 2 года назад. Прислали из налоговой такую же бумажку. К тому моменту сдавал квартиру года 4, декларацию не подавал. Квартира оформлена по 1/2 на меня и жену, но требование пришло только мне. На меня еще оформлен дом, т.е. получается у меня 2 жилых, а у жены 1 жилое. Налоговая мониторит собственников, у кого более 1 жилого и засылает им такие письма “на авось”. Первый год я промолчал, потом дочь поступила в ВУЗ и я в декларации стал указывать доход и расчет налога подгоняю под возврат НДФл с оплаты обучения (кто знает поймет). Уже так 2 раза делал – от налоговой тишина. Делаю, чтобы возврат чуть больше был. С квартирантами никаких расписок и договоров, в основном живут не больше года.

Договор найма не регистрируется.

Читать еще:  Долги юр. Лица в Казахстане

Малоли кто в курсе, а я за 1р. сдаю!

. Прочитал. Вопрос к ТС- жильцов регистрировал по месту жительства? Если регистрировал- ФМС дала в налорг сведения о регистрации. Само по себе это влечёт автоматическое начисление НДФЛ, поэтому налорг направляет уведомление и просит заполнить декларацию, что бы потом, на основании этой декларации начислить и взыскать НДФЛ.
. Если бы у налорга были факты сдачи в наём квартиры, они бы оформили не уведомление а, в соответствии со ст. 101.4 НК РФ, акт о нарушении ТС ст.119 Н РФ. В дальнейшем, если бы ТС декларацию не представил, налорг провёл бы мероприятия налогового контроля в виде выездной налоговой проверки и рассчитал бы НДФЛ расчётным методом.
. Отсутствие таких действий со стороны налорга, говорит о том, том, что доказательств у них нет, но сведения имеются.
. В данной ситуации, давать ТС совет: “забить”, я бы не стал, так как это его личное дело. Я бы, при таких обстоятельствах, никуда бы не пошел и ждал развития событий.
..Да, забыл сказать, соседи здесь, скорее всего не причём. Скорее всего, это происки управляющей компании. Приборы учёта расхода воды стоят в квартире? Если нет, наверняка, УК проводила мероприятия по контролю за расходом воды, результаты этих мероприятий и послужили основанием для направления налоргом этого уведомления.

Последний раз редактировалось Гнус; 27.05.2014 в 10:31 .

Как доказать или опровергнуть, что квартира сдается в аренду

В настоящее время по-прежнему не является редкостью ситуация, когда владелец жилья передает его в пользование за плату, которую не хочет показывать государству и, соответственно, с которой не платит налоги. Вывод «из тени» данных доходов остается актуальной задачей для государства. Подтверждением тому – многочисленные кампании, проводимые различными органами посредством и «кнута» (об ответственности напоминают, штрафами пугают), и «пряника» (ставку налога снизили, упростили отчетность индивидуальных предпринимателей и прочее). Тем не менее, проблемы есть – и для государства (как выявить, убедить, заставить?) и для «несознательных» граждан (как не попасться? а если…?).

Логично, что первая задача – установление (или, глядя с другой позиции, сокрытие) факта передачи помещения в пользование другому лицу за деньги. Говоря формальным языком, наличие данного факта говорит о том, что владелец (наймодатель) и временный новый жилец (наниматель) вступили в договор найма (глава 37 Гражданского кодекса РФ).

Как доказать, что квартира сдается в аренду?

Налоговому органу доказать наличие договора, получение денег по нему достаточно трудно, если «договаривающиеся стороны» по взаимному согласию не только не составили соответствующую «бумажку», но и не хотят афишировать такое использование помещения за деньги. Сбор необходимой информации осуществляется налоговыми органами как самостоятельно, так и с привлечением участковых.

Последние из своих «источников» собирают сведения о потенциальных нанимателях на подведомственной территории. Могут для проверки «сигнала» нанести визит. Пускать его за порог или требовать санкции на обыск – другой вопрос. Опытный уполномоченный знает ни один прием разговорить «клиента» мирным способом.

Если факт проживания в квартире «чужих» установлен, далее налоговому органу необходимо собрать доказательства возмездности отношений, т.е. сколько платит наймодателю наниматель. Для этого оба могут быть вызваны для дачи показаний в качестве свидетелей (подп. 12 п. ст. 31, ст. 90 Налогового кодекса РФ, далее – «НК РФ). А наймодатель – и как подозреваемый, если заведено уголовное дело, например, по ст. 198 Уголовного кодекса РФ («Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица»). Не стоит забывать – в соответствии с Конституцией России никто не обязан свидетельствовать против себя самого, своего супруга и близких родственников (ст. 51).

Информация о получении дохода от сдачи помещения может поступить в налоговый орган и по иным каналам. Например: – при налоговой проверке организации выяснится, что ее работником компенсировались расходы по найму жилья в частном секторе. При этом расчеты в наймодателями вели сами работники, без удержания налогов; – обиженный наниматель (он же может быть и в статусе «бывший») сообщит о факте найма за деньги. Желание заставить соблюдать законы может проснуться, в частности, после очередной «индексации» арендной платы.

Однако, если договаривающиеся стороны – наниматель и наймодатель, сохраняют верность слову, несмотря ни на что «нужных» сведений не дают, настаивают на безвозмездности отношений, нет достаточных оснований принудить платить налог ни нанимателя (с условной выгоды от экономии на арендной плате), ни наймодателя (с условной величины невзимаемой платы).

Штрафы и ответственность

Если налоговый орган доказал получение дохода по договору найма, то наймодатель, помимо уплаты суммы налога и пени (соответственно 13% от общей суммы годовой арендной платы минимум за три последних года и 1/300 ставки рефинансирования от неуплаченной суммы налога за каждый день просрочки), будет, скорее всего, привлечен к ответственности в виде уплаты штрафа (20% от неуплаченной суммы налога).

Как легализовать доходы от сдачи имущества в аренду

В случае, если наймодатель самостоятельно собирается легализовать свои отношения с нанимателем, а главное – получаемые доходы, то возможны варианты.

Во-первых, можно в качестве обычного физического лица подать налоговую декларацию до 30 апреля года (к слову, это вопрос можно поручить нам), в которой указывается доходы за предыдущий год. Договор найма может и не прилагаться. Налоговый орган по результатам проверки может его запросить дополнительно, равно как и вызвать для дачи показаний (по сути для подтверждения задекларированных сумм) нанимателя.

Здесь следует указать на риск квалификации налоговым органом дохода от аренды как «предпринимательского». Такое возможно, если извлечение дохода носит, среди прочего, длительный систематический характер, а деятельность отвечает признакам предпринимательства (предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ, ст. 2 Гражданского кодекса РФ). Отсутствие формальной регистрации не может служить основанием освобождения от ответственности за неисполнение «предпринимательских» обязанностей по уплате авансовых платежей и представлению деклараций.

Читать еще:  Можно ли вернуть напольные весы в течении года

Во-вторых, наймодатель может зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. При этом можно применять упрощенную систему налогообложения, предусматривающую, в частности, ставку налога в размере 6% либо использовать патентную систему налогообложения. Безусловно, статус ИП обязывает к исполнению и некоторых административно-бумажных процедур, и несению дополнительных расходов (например, уплата взносов в Пенсионный фонд РФ).

Наймодатель, уплачивающий с доходов от аренды все налоги и сборы, естественно, стремится компенсировать соответствующие издержки путем соразмерного увеличения арендной платы. Особенно сильно такое желание при выходе «из тени». Видимо, далеко не все наниматели согласятся полностью профинансировать планы своего контрагента по легализации его доходов.»

Задать вопрос, обратиться за помощью к специалистам нашей компании Вы можете по телефонам и электронной почте, указанным в разделе Контакты

Понравилась статья?

Чтобы оставаться в курсе важнейших новостей, подпишитесь на нашу рассылку о недвижимости.

Как сдать квартиру и не попасть на налоги — последствия и штрафы

Сдавать жилье нелегально становится все невыгоднее. Мало того, что жильцы портят помещение и обстановку, съезжают не заплатив, так еще и грозят сообщить в налоговую. В статье я расскажу как моя знакомая «попала» на налог при сдаче квартиры – про последствия и штрафы, которые грозят из-за неблагонадежных жильцов или соседей. Закон, который арендодатели обходят стороной, защищает не только государство, но и хозяина квартиры.

Какие налоги следует платить с арендной платы за квартиру?

Между фискальными органами и Министерством Финансов РФ не утихают споры о том, относится ли сдача жилья в аренду к предпринимательской деятельности. Минфин настаивает на необходимости регистрировать ИП со всеми вытекающими. Налоговая довольствуется НДФЛ, квалифицируя арендодателя как физическое лицо, имеющее дополнительный доход со своей недвижимости.

Граница между предпринимательством и дополнительным доходом размыта. От того, как квалифицируют деяние, зависит наказание. В случае незаконного предпринимательства можно получить реальное лишение свободы.

Судебная практика показывает, что к предпринимательской деятельности относят сдачу жилья в аренду с целью получения систематического дохода. Временная сдача в аренду своего жилого помещения – это дополнительный доход, который должен быть задекларирован.

Пока эти споры не перешли в форму того или иного закона, для хозяина жилой площади значения они не имеют. Если вы не владелец доходного дома, то вы физическое лицо, а не бизнесмен.

Действующий закон содержит следующие нормы:

  • квалифицирует сдачу в наем жилого помещения как доход физического лица;
  • налоговая ставка 13% от полученной арендной платы;
  • декларация подается гражданином добровольно, в заявительном порядке;
  • срок подачи документов в фискальные органы – до конца апреля года, следующего за отчетным;
  • внести деньги следует не позднее 15 июля.

Декларацию заполняют по форме 3-НДФЛ. Указывать следует все суммы, которые получены за год.

Как налоговая вычисляет недобросовестных арендодателей?

Вернемся к моей знакомой, о которой я говорила — как она попала на налог при сдаче своей квартиры, какие штрафы ей пришлось платить. Несколько лет она благополучно сдавала квартиру дальним родственникам. Люди были семейные, спокойные. Платили вовремя, помещение содержали в порядке, с соседями жили мирно. Но они взяли ипотеку и съехали.

Знакомая дала объявление, нашла жильцов и повысила плату. Месяца три все шло хорошо, а на четвертый жильцы платить отказались. Сказали, что у них материальные трудности, а потом стали грозить налоговой. Был скандал с выселением и новые жильцы.

Девочки-студентки оказались шумными. Вечеринки, курение в подъезде. Это быстро надоело соседям, и они сообщили участковому. Участковый привлек фискальные органы, чего моя знакомая совсем не ожидала. Отпираться она не стала, да и свидетелей было много. В результате штраф.

Кто может «сдать» нелегального арендодателя:

  • жильцы, в случае конфликта с хозяином;
  • соседи, если новые жильцы мешают им жить;
  • миграционные службы сообщают в налоговую при получении сведений о временной регистрации (или при обнаружении нелегалов в квартире);
  • бдительные граждане, кои не переводятся в нашей стране.

Теперь квартиру она сдает по договору. Приходится платить налоги, но зато она спокойна за квартиру и получение платы. В случае конфликта с жильцами участковый теперь на ее стороне. Соседей бояться тоже больше не нужно. И даже доход ее не уменьшился. Плату она подняла на 20%, объяснив жильцам, что может законно сделать им временную регистрацию. Так неприятный опыт привел к хорошему результату.

Какое наказание предусмотрено за нелегальную сдачу квартиры?

В законе нет нормы «наказание за сдачу квартиры в наем». Закон обязывает платить налоги с дохода. Наказание следует за сокрытие дополнительного дохода от государства и уход он налогов.

Если фискальные органы выявили и доказали факт неуплаты налогов, то:

  • гражданину придет письмо с требованием оплатить задолженность до конца года, следующего за отчетным;
  • плюсом выставят требование уплаты штрафа – 20% от задолженности на первый раз, 40% — для злостных нарушителей;
  • плюсом начислят пенни за каждый день просрочки.

Если гражданин проигнорирует требование налоговой полиции, то ему грозит принудительное списание денежных средств со счетов.

Последствия будут более серьезными, если арендодателя обвинят в незаконном предпринимательстве.

Гражданину грозит уголовная ответственность, а именно:

  • штраф до 300 тыс. рублей;
  • обязательные работы до 480 часов;
  • лишение свободы до полугода.

Регистрация ИП позволяет уменьшить налоги до 6%. Однако здесь придется платить в пенсионный и социальный страховой фонд. Сумма платежей фиксированная и не зависит от наличия дохода. Есть ИП – есть обязанность по платежам.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector